Informe Uruguay: "Paraíso fiscal"

El expediente judicial sobre la Operación Golfinger incluye un informe del Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención de Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (Sepblac) de España, que señala que Uruguay tiene las características de un paraíso fiscal.

Afirma que hay "falta de transparencia" en la jurisdicción uruguaya y que no existe un acuerdo de intercambio de información ratificado con España.

El informe refiere a "las características del régimen fiscal uruguayo", a que es "muy significativa la vinculación" de un estudio de abogados español investigado "y de varias de las sociedades y estructuras societarias vinculadas de una u otra forma al despacho, con este país". Esto, expresa el informe, constituye "un importante elemento de riesgo, dada la falta de transparencia de dicha jurisdicción, y la inexistencia de COI con cláusula de intercambio de información ratificado por España y Uruguay". El informe recuerda que Uruguay estuvo en la "lista negra" de la OCDE y luego en la "lista gris". Indica que el régimen fiscal uruguayo tiene los dos elementos que definen el concepto de "paraíso fiscal": tributación reducida o nula y restricciones al intercambio de información, o falta de transparencia o ausencia de requerimientos de que se ejerza una actividad económica real.